IBAN Transferlərində Böyük Risk: Xəzinədarlıq və MASAK diqqət mərkəzindədir

Bank sektorunda rəqəmsallaşmanın sürətlənməsi ilə IBAN vasitəsilə pul köçürmələri gündəlik həyatın ayrılmaz hissəsinə çevrilib. Bununla belə, Xəzinə və Maliyyə Nazirliyi və Maliyyə Cinayətlərinin Araşdırılması Şurası (MASAK) qeydiyyatsız iqtisadiyyatla mübarizə çərçivəsində yoxlamalarını ən yüksək səviyyəyə çatdırıb. Təsadüfi köçürmələr və natamam açıqlamalar indi vətəndaşlar üçün ciddi cinayət və hüquqi sanksiyalar gətirir.

İcarə və Kommersiya Ödənişləri üçün Çapraz Audit Dövrü

Sistem vasitəsilə həyata keçirilən yoxlamalarda mütəmadi olaraq göndərilən və təsvirində "Kirayə" ifadəsi olan köçürmələr araşdırılır. Süni intellektlə dəstəklənən sistemlər avtomatik olaraq bu ödənişləri əmlak sahibinin vergi bəyannamələri ilə müqayisə edir. Bəyan edilməmiş icarə gəlirləri aşkar edildikdə, birbaşa əmlak sahibinə "izah etmək üçün dəvət" məktubu göndərilir.

Digər tərəfdən, kommersiya gəlirlərini gizlətmək və ya vergi öhdəliyindən yayınmaq üçün təsvir sahəsinə "Borcun qaytarılması" və ya "Əmanət" kimi ifadələr yazanlar isə yoxlamalardan yayına bilmirlər. Rəsmi müqavilə, akt və ya hüquqi sənədlə sübuta yetirilməyən belə köçürmələr fakturasız birbaşa satış hesab edilir və ağır vergi cəzalarına məruz qalır.

Təsvir Bölməsini Boş Qoyanları Gözləyən Hüquqi Təhlükə

Ali Məhkəmənin qəbul etdiyi presedent qərarlarına görə, təsvir bölməsi boş qalan və ya yalnız nöqtələr və təsadüfi hərflər kimi mənasız simvollardan ibarət köçürmələr qanuni olaraq "mövcud borcun ödənilməsi" sayılır. Bu, qohumuna pul göndərmiş, lakin onu sənədləşdirə bilməyən şəxslərin pullarını geri ala bilməyəcəkləri halda qanuni hüquqlarını tələb etmələrini demək olar ki, qeyri-mümkün edir.

Eyni şəkildə, sosial media platformalarından və ya butiklərdən edilən alış-veriş üçün istehlakçıların şəxsi IBAN hesablarına yönləndirilməsi də qanunvericiliyə ziddir. Əgər qəbzdə "məhsul və ya xidmət haqqı" yazılsa da, biznes faktura vermirsə, biznesə xas qayda pozuntusu cəzası tətbiq edilir və əməliyyat şübhəli kimi təsnif edilir.

20 Xarakter Qaydası və Hesabın Bloklanması Riski

Yeni dövr auditlərində müəyyən limitlər üzrə pul köçürmələri üçün ən azı 20 simvoldan ibarət aydın və başa düşülən izahat yazmaq tələb olunur. Göndərilmə məqsədi bəlli olmayan və ya şəxsin aylıq gəlir profilinə uyğun gəlməyən yüksək məbləğdə köçürmələr bankların təhlükəsizlik sistemləri tərəfindən “şübhəli əməliyyatlar” kimi qiymətləndirilə və hesabların bloklanmasına səbəb ola bilər.

Hüquqların və cəzaların itirilməsinin qarşısını almaq üçün nə edilməlidir?

Mütəxəssislər maliyyə və hüquqi problemlərdən qaçmaq üçün vətəndaşları diqqətli olmağa çağırır. Pul göndərilərkən köçürmənin faktiki xarakteri“Uşaq təhsili üçün müavinət”, “Kredit verilməsi” və ya“Avtomobil satışı üzrə ilkin ödəniş” kimi aydın ifadələrlə ifadə edilməlidir. Bundan əlavə, rəsmi və kommersiya əməliyyatlarında qəbz bəyanatına müvafiq hesab-faktura nömrəsi, müqavilə tarixi və ya mülkiyyət sənədi/lisenziya məlumatının əlavə edilməsi mümkün mübahisələr zamanı ən güclü sübut vasitəsinə çevrilir.