Qisqacha
- IBAN orqali amalga oshirilgan pul oʻtkazmalarida tavsif boʻlimini boʻsh qoldirgan yoki notoʻgʻri bayonotlar yozganlar MASAK va Moliya tekshiruvlariga duch kelishadi.
- Bank sohasida raqamlashtirishning jadallashishi bilan IBAN orqali pul oʻtkazmalari kundalik hayotning ajralmas qismiga aylandi.
- Biroq, Gʻaznachilik va Moliya vazirligi va Moliyaviy jinoyatlarni tergov qilish boshqarmasi (MASAK) roʻyxatga olinmagan iqtisodiyotga qarshi kurash doirasida oʻz tekshiruvlarini eng yuqori darajaga koʻtardi.
Bank sohasida raqamlashtirishning jadallashishi bilan IBAN orqali pul oʻtkazmalari kundalik hayotning ajralmas qismiga aylandi. Biroq, Gʻaznachilik va Moliya vazirligi va Moliyaviy jinoyatlarni tergov qilish boshqarmasi (MASAK) roʻyxatga olinmagan iqtisodiyotga qarshi kurash doirasida oʻz tekshiruvlarini eng yuqori darajaga koʻtardi. Tasodifiy oʻtkazmalar va toʻliq oshkor qilinmagan maʼlumotlar endi fuqarolar uchun jiddiy jinoiy va huquqiy jazolarni keltirib chiqaradi.
Ijara va tijorat toʻlovlari uchun oʻzaro audit davri
Tizim orqali amalga oshirilgan tekshiruvlarda, muntazam ravishda yuboriladigan va tavsifda "Ijaraga olish" iborasini oʻz ichiga olgan oʻtkazmalar tekshiriladi. Sunʼiy intellektni qoʻllab-quvvatlaydigan tizimlar avtomatik ravishda ushbu toʻlovlarni mulk egasining soliq deklaratsiyasi bilan taqqoslaydi. Deklaratsiya qilinmagan ijara daromadlari aniqlanganda, toʻgʻridan-toʻgʻri mulk egasiga "tushuntirish uchun taklifnoma" xati yuboriladi.
Boshqa tomondan, tijorat daromadlarini yashirish yoki soliq majburiyatidan qochish maqsadida tavsif maydoniga"Qarzni qaytarish" yoki "Escrow" kabi iboralarni yozganlar tekshiruvdan qochib qutula olmaydi. Rasmiy shartnoma, dalolatnoma yoki qonuniy hujjat bilan tasdiqlanishi mumkin boʻlmagan bunday oʻtkazmalar hisob-fakturalarsiz toʻgʻridan-toʻgʻri sotish hisoblanadi va katta soliq jazolariga tortiladi.
Taʼrif boʻlimini boʻsh qoldirganlarni huquqiy xavf kutmoqda
Oliy sud tomonidan qabul qilingan pretsedent qarorlariga koʻra, tavsif boʻlimi boʻsh qoldirilgan yoki faqat nuqta va tasodifiy harflar kabi maʼnosiz belgilarni oʻz ichiga olgan oʻtkazmalar qonuniy ravishda "mavjud qarzni toʻlash" hisoblanadi. Bu qarindoshiga pul yuborgan, lekin uni hujjatlashtira olmagan odamlar pullarini qaytarib ololmasalar, qonuniy huquqlarga daʼvo qilishlarini deyarli imkonsiz qiladi.
Shunga oʻxshab, ijtimoiy media platformalari yoki butiklardan qilingan xaridlar uchun isteʼmolchilarni shaxsiy IBAN hisoblariga yoʻnaltirish ham qonunchilikka ziddir. Agar kvitansiyada “mahsulot yoki xizmat haqi” yozilgan boʻlsa ham, korxona hisob-fakturani bermasa, biznesga xos qoidabuzarlik uchun jarima solinadi va tranzaksiya shubhali deb tasniflanadi.
20 belgi qoidasi va hisobni blokirovka qilish xavfi
Yangi davr auditlarida maʼlum limitlardan ortiq pul oʻtkazmalari uchun kamida20 belgidan iborat aniq va tushunarli tushuntirish yozish talab qilinadi. Yuborishdan maqsadi noaniq boʻlgan yoki shaxsning oylik daromadiga mos kelmaydigan katta miqdordagi pul oʻtkazmalari banklarning xavfsizlik tizimlari tomonidan “shubhali operatsiyalar” sifatida baholanishi va hisoblarning bloklanishiga olib kelishi mumkin.
Huquq va jarimani yoʻqotmaslik uchun nima qilish kerak?
Mutaxassislar moliyaviy va huquqiy noroziliklarga duch kelmaslik uchun fuqarolarni ehtiyot boʻlishga chaqirmoqda. Pul joʻnatishda oʻtkazmaning haqiqiy mohiyati“Bola taʼlimi uchun nafaqa”,“Kredit berish”yoki“Avtomobilni sotish boʻyicha dastlabki toʻlov” kabi aniq shartlarda koʻrsatilishi kerak. Bundan tashqari, rasmiy va tijorat operatsiyalarida kvitansiya dalolatnomasiga tegishli schyot-faktura raqami, shartnoma sanasi yoki mulk hujjati/litsenziya maʼlumotlarini qoʻshish mumkin boʻlgan nizolar yuzaga kelganda eng kuchli isbot vositasiga aylanadi.
Manba: Haber7
Izohlar (0)
Izoh yozish
Hali izoh qoldirilmagan. Birinchi izohni siz qoldiring!