IBAN аударымдарындағы үлкен тәуекел: қазынашылық және MASAK назар аударады

Банк секторындағы цифрландырудың жеделдеуімен IBAN арқылы ақша аударымдары күнделікті өмірдің ажырамас бөлігіне айналды. Дегенмен, Қазынашылық және Қаржы министрлігі мен Қаржылық қылмыстарды тергеу басқармасы (MASAK) тіркелмеген экономикамен күрес аясында өздерінің тексерулерін ең жоғары деңгейге көтерді. Кездейсоқ аударымдар және толық емес ақпараттар енді азаматтар үшін ауыр қылмыстық және құқықтық санкциялар әкеледі.

Жалға алу және коммерциялық төлемдер үшін өзара тексеру кезеңі

Жүйе арқылы жүргізілген тексерулерде сипаттамада тұрақты түрде жіберілетін және «Жалға алу» тіркесі қамтылған аударымдар мұқият тексеріледі. Жасанды интеллект қолдау көрсететін жүйелер бұл төлемдерді меншік иесінің салық декларацияларымен автоматты түрде салыстырады. Жалға беруден декларацияланбаған кіріс анықталған кезде, тікелей меншік иесіне "түсіндіруге шақыру" хаты жіберіледі.

Екінші жағынан, коммерциялық кірістерін жасыру немесе салық міндеттемесін болдырмау үшін сипаттама өрісіне "Қарызды қайтару" немесе "Эскроу" сияқты өрнектерді жазатындар тексеруден құтыла алмайды. Ресми келісім-шартпен, актімен немесе заңды құжатпен дәлелденбейтін мұндай аударымдар шот-фактурасыз тікелей сату болып саналады және ауыр салық санкцияларына жатады.

Сипаттама бөлімін бос қалдырғандарды күтіп тұрған заңды қауіп

Жоғарғы Сот қабылдаған прецеденттік шешімдерге сәйкес, сипаттау бөлімі бос қалдырылған немесе тек нүктелер мен кездейсоқ әріптер сияқты мағынасыз таңбалардан тұратын аударымдар заңды түрде «бар қарызды төлеу» болып саналады. Бұл туысқанына ақша жіберген, бірақ оны құжаттай алмаған адамдар ақшасын қайтара алмаса, заңды құқықтарды талап ете алмайды.

Сол сияқты әлеуметтік медиа платформаларынан немесе бутиктерден сатып алу үшін тұтынушыларды жеке IBAN шоттарына бағыттау да заңнамаға қайшы келеді. Түбіртекте "өнім немесе қызмет ақысы" жазылса да, бизнес шот-фактураны бермесе, бизнеске қатысты заң бұзушылық үшін айыппұл салынады және транзакция күдікті ретінде жіктеледі.

20 таңба ережесі және есептік жазбаны бұғаттау қаупі

Жаңа кезеңдегі аудитте белгілі бір лимиттен жоғары ақша аударымдары үшін кемінде20 таңбадан тұратын анық және түсінікті түсініктеме жазу қажет. Жіберу мақсаты түсініксіз немесе адамның ай сайынғы кіріс профиліне сәйкес келмейтін жоғары сомадағы аударымдарды банктердің қауіпсіздік жүйелері «күдікті транзакциялар» деп санауы және шоттардың бұғатталуына әкелуі мүмкін.

Құқықтар мен айыппұлдарды жоғалтпау үшін не істеу керек?

Мамандар азаматтарды қаржылық және заңдық шағымдарды болдырмау үшін сақ болуға шақырады. Ақшаны жөнелту кезінде аударымның нақты сипаты«Баланың оқуына жәрдемақы», «Несие беру»немесе«Көлік құралын сату бойынша бастапқы жарна» сияқты анық сөздермен көрсетілуі керек. Сонымен қатар, ресми және коммерциялық мәмілелердегі түбіртек актісіне тиісті шот-фактура нөмірін, келісімшарт күнін немесе құқық актісі/лицензия туралы ақпаратты қосу ықтимал даулар кезінде дәлелдеудің ең күшті құралы болады.